税务信息

F-1和J-1签证的学生在美国的头五年是不属于居民的。J-1学者在前两年是非美国居民。如果您是F-1或J-1学生，并且在2019年或之后首次来到美国，那么您在2023年的税收目的中是非居民。如果您是非居民，则不必提交居民纳税申报表。如果您是F-1或J-1学生，并且自2018年或更早以来一直在美国，您必须参加实质存在测试（SPT）以确定您的2023年税务居留身份。

是。所有非居民在美国的每一年都必须提交纳税申报表。根据美国法律，雇主必须向每位雇员预扣一定比例的税款，并向美国政府缴纳税款。个人必须在每年年底提交纳税申报表，以确定他们是否欠了额外的税款，或者如果他们的雇主在一年中扣除了太多的税款，则必须向美国政府申请退款。

在每个日历年度结束后，美国雇主必须向其雇员提供W-2表，即“工资和税表”，以总结该年度为雇主工作所支付的金额。W-2税表显示了你从雇主那里获得的重要信息，从你的薪水中扣除的税款，提供的福利和其他信息。您必须从您当年为之工作的每个美国雇主那里收到W-2表格。你用这个表格来申报联邦税和州税。如果您当年没有在美国工作，您将不会收到W-2表格。

Montclair在1月中旬通过Workday向员工分发W-2表格。在2023年期间受雇于Montclair的个人将在W-2表格准备好时收到一封电子邮件，并可以从Workday检索他们的2023 W-2表格，如下所示：

• 登录工作日
• 点击“支付”应用程序
• 选择“我的税务文件”在“视图”栏下
• 按2023课税年度一列的“查看/列印”按钮

表格1098-T是在纳税年度内收到的付款，账单金额或退还的学费和相关费用的报告。非居民学生不需要1098-T表格，也不需要包括在非居民纳税申报表中。那些符合美国税收目的的居民可以使用此表格上的信息来确定他们是否有资格获得某些教育税收抵免。如对本表格有任何疑问，请与红鹰中心联络。

1095表是一份关于您在过去一年中拥有或被美国雇主提供的健康保险的报告。此医疗保健表格提供居民在提交纳税申报表时可能需要的信息。如果您是非居民，表格1095仅供您参考，不需要包含在您的非居民纳税申报表中。

表格1099是一份纳税年度内工资以外收入来源的报告。

• 1099-INT表是美国银行存款利息收入的报告。非居民学生和学者一般免征此类利息收入的税。但是，居民必须将1099-INT表上的银行利息作为应纳税所得额。
• 表格1099-B和1099-DIV报告出售股票和债券的收益、股息收入和资本收益。非居民和居民都必须为1099-B和1099-DIV表上的收入纳税。

并不是每个人都会收到这些类型的税表。如果你收到了其中一份表格，你将需要它们来正确地准备你的纳税申报表。

所有非居民F和J国际学生和学者必须提交8843表，即使他们当年没有收入。非居民F和J国际学生和学者的F-2和J-2家属也必须提交表格8843。Sprintax可以帮助您准备所需的表格8843。您也可以在这里访问并自己准备表格：表格8843。

是。如果您在2023年1月1日至2023年12月31日期间以F - J身份在美国，您必须提交2023年的8843表。Sprintax可以帮助您准备所需的表格8843。您也可以在这里访问并自己准备表格：表格8843。

非居民必须使用非居民指定的纳税表格。适用于居民的税务表格、税务规则和税务软件产品与非居民必须使用的表格、规则和软件非常不同。居民和非居民都应该通过提交适当的美国税务居民身份的纳税表格来保护自己和他们的合法美国移民身份。

非居民学生和学者使用1040NR表格来缴纳联邦（美国政府）税。“NR”是指“非居民”。所有非居民F和J国际学生和学者也必须提交8843表，即使他们当年没有收入。非美国居民不得使用1040或1040A表纳税。

符合纳税条件的居民与美国公民使用相同的1040表格。请参阅“我应该以居民身份还是非居民身份纳税？”有关确定您的税务居留身份的更多信息的常见问题解答。

OGE与Sprintax合作，为火狐体育火狐体育大学的学生和学者免费提供非居民联邦报税准备软件。Sprintax将帮助您确定您是居民还是非居民，准备所需的表格，并以电子方式提交您的纳税申报表，如果您有资格这样做。关注来自oge@montclair.edu的电子邮件，其中有关于2023年纳税申报季节使用springtax的说明。

根据美国国税局的规定，非居民纳税人不能与配偶一起提交联合申报表。当你报税时，无论你的配偶是否和你一起住在美国，你都必须在你的报税表上选择“已婚单独报税”状态。

未能正确提交纳税申报表可能会导致国税局收取你大量的利息和罚款的过期税款。除此之外，不遵守税收规则可能会产生深远的法律后果，这可能会影响未来任何额外移民福利的申请。